Составители данного рейтинга, специалисты журнала Corporate Crime Reporter, обозначили в качестве одной из основных целей своей работы задачу привлечь внимание общественности к волне корпоративной преступности, которая, по их мнению, практически захлестывает США, отражаясь также на всей остальной мировой экономике. Эту информацию считают темной стороной рыночных отношений, которой обычно уделяется мало внимания и которую редко анализируют ведущие политики, экономисты и иные авторитетные люди и "сильные мира сего". В список попали компании, которые признали себя виновными в тех или иных нарушениях или заявили о нежелании оспаривать обвинение, и были вынуждены заплатить внушительные штрафы.

Все "провинности" компаний авторы рейтинга разделили на 14 - ть категорий: экологические преступления; преступления, связанные с нарушением антимонопольного законодательства (20 фирм); мошенничество (13 компаний); махинации на бирже с целью повлиять на курс акций (7 компаний); нарушения при производстве продуктов и лекарств (6 компаний); финансовые преступления (4 компании); обманные заявления (3 компании); нелегальный экспорт (3 компании); незаконное бойкотирование (1 компания); смерть рабочих на производстве (1 компания); взяточничество (1 компания); препятствование осуществлению правосудия (1 компания); общественная коррупция (1 компания); уход от налогов (1 компания).

Авторы рейтинга особо отмечают, что представленные ими и сведенные воедино данные о преступлениях крупных корпораций и наложенных на них за это штрафах - лишь вершина большого айсберга корпоративной преступности, ибо далеко не все совершающие противоправные деяния компании получают соответствующее наказание. Тем не менее, на основе этих доступных данных авторы предлагают гражданам сделать свои выводы и задуматься, кому они отдают свои средства, когда приобретают товары или пользуются услугами тех или иных компаний. Для пущей наглядности эксперты приводят, например, такое сравнение - уличный грабеж и разбой, по оценкам ФБР, наносит США ущерб в размере около 3,8 млрд долл. в год. При этом, махинации в сфере здравоохранения (а это только один аспект корпоративной преступности) обходится американцам в гораздо большую сумму - от 100 до 400 млрд долл. ежегодно.

Несмотря на то, что подавляющее большинство таких "проштрафившихся" фирм - американские, в лидеры рейтинга выбились все же иные, в основном, транснациональные корпорации. Так, на первом месте оказался швейцарский фармацевтический гигант F. Hoffmann - La Roche Ltd., который заплатил рекордный штраф в полмиллиарда долларов за нарушение антимонопольного законодательства на американском рынке. Власти посчитали, что руководство компании "вступило в преступный сговор" и искусственно регулировало обращение своих акций на рынке и цены на них. Контракты на поставку лекарств также распространялись с нарушением законодательства, и такая практика продолжалась с 1990 по 1999 год. Суд посчитал, что такая деятельность наносит ущерб американцам. В результате компания, чтобы сохранить собственную репутацию, вынуждена была заплатить указанную сумму.

На втором месте оказался банк Daiwa Bank Ltd., признанный виновным сразу в 16 федеральных преступлениях и приговоренный к уплате штрафа в 340 млн долл. - на тот момент, самому крупному уголовному штрафу в Америке. Третье место занял немецкий концерн BASF, проштрафившийся в связи с незаконными махинациями с собственными акциями и ценами на свою продукцию на американском рынке. Четвертая позиция - у крупнейшего в мире производителя графитовой продукции немецкого концерна SGL Carbon Aktiengesellschaft, также осуществлявшего махинации с ценами на свою продукцию, поставляемую в США. Замыкает первую пятерку американский энергетический концерн Exxon Corporation and Exxon Shipping, оштрафованный в связи с крупным экологическим бедствием, вызванным аварией принадлежавшего компании танкера Exxon Valdez в марте 1989 года. Это крупнейший одиночный штраф за экологическое преступление. Тогда в результате аварии танкера у берегов Аляски в море вылилось 11 млн галлонов нефти, которые уничтожили флору и фауну на протяжении 1000 км береговой линии Аляски.

Вообще, несмотря на то, что в лидерах списка - "проштрафившиеся" за разные финансовые манипуляции компании, по общему числу попавших в top100 значительное место занимают компании, совершившие экологические преступления - их целых 38, что, по мнению ряда аналитиков, является свидетельством того, как американское, да и мировое правосудие пытается навести порядок в экологической области, порой в ущерб защите других важных, в том числе, финансовых интересов тех или иных институтов.