Фінансові новини
- |
- 28.07.24
- |
- 05:32
- |
-
RSS
- |
- мапа сайту
Авторизация
ГКЦБФР утвердила новую редакцию порядка определения стоимости чистых активов ИСИ
13:06 25.03.2009 |
Рыночная стоимость устанавливается на основании биржевого курса. СРО профучастников фондового рынка по согласованию с ГКЦБФР устанавливает стандарты оценки, не противоречащие законодательству. Введены положения об оценке дебиторской задолженности, корпоративных прав в других, нежели ЦБ, формах, ссуд, денежных средств, банковских металлов, объектов недвижимости. Стоимость фьючерсов и форвардов равняется нулю. Залоговые и сертификаты ФОН оцениваются по себестоимости.
КУА ИСИ (кроме венчурного фонда) рассчитывает стоимость чистых активов: на последний день месяца; на дату начала применения законодательных ограничений на состав и структуру активов; на день составления квартальной и годовой информации о деятельности ИСИ; на каждый день перед днем приема заявок на размещение/выкуп ЦБ; на день принятия решения о замене КУА и о прекращении ИСИ; на день перед днем начала расчета с акционерами.
По венчурному фонду стоимость активов рассчитывается: на день окончания срока достижения нормативов; на конец года и отчетного квартала, на каждый день перед приемом заявок на размещение/выкуп ЦБ; на день перед принятием решения о замене КУА, на день принятия решения о ликвидации фонда.
Новый Порядок вступает в силу с 1.04.2009г.