Как уже сообщал UABanker.net, НБУ отнес к категории сомнительных наиболее распространенные банковские операции. Признаки, по которым банковская операция может квалифицироваться как "сомнительная" были приведены в телеграмме НБУ N18 - 112/1467 - 2599 от 19.04.2001 г. которая была разослана в коммерческие банки в целях разъяснения нюансов практического применения некоторых норм нового Закона Украины "О банках и банковской деятельности".

Ниже приводится выдержка из телеграммы НБУ N18 - 112/1467 - 2599 от 19.04.2001 г.

К сомнительным могут быть отнесены операции со следующими признаками:

1. если операции с наличными проводятся регулярно, иногда по нескольку раз в день;

2. частый обмен большого количества купюр мелкого номинала на купюры более высокого номинала;

3. если договоры с наличными на значительную сумму осуществляются явно в пользу третьих лиц;

4. размещение на счете значительной суммы наличных клиентом, который по уровню дохода или сфере деятельности не может осуществить операцию на эту сумму;

5. обращение наличных в банковские чеки, переведение денег в другие платежные средства;

6. размещение и снятие наличных клиентом, который обычно осуществляет оплату чеками, переводами;

7. стремительное увеличение размеров вклада клиента за счет внесения на его счет наличных с последующим переводом этих средств лицу, не связанному с клиентом коммерческими отношениями;

8. перевод больших сумм наличных за границу с требованием их выдачи получателю также наличными;

9. если на счет клиента осуществляются значительные переводы средств в счет оплаты работ, за предоставление услуг и т. д., не имеющих отношения к деятельности клиента;

10. инкассация чека на значительную сумму, который выдан иностранным банком на предъявителя;

11. размещение значительной суммы средств на только что открытом счете;

12. зачисление на счет (вклад) наличных в упаковке, опечатанной другим банком;

13. открытие клиентом счета, на протяжении дня поступают средства от многих коммерческих структур, которые различными способами переводятся в наличные или переводятся на другой счет, в результате чего на этом счете на конец дня не остается средств;

14. зачисление и/или списание средств в значительных размерах юридическим лицом, операции по счетам которого являются незначительными;

15. поступление иностранной валюты на счет юридического лица по внешнеэкономическим контрактам, которые фактически этим юридическим лицом не исполняются;

16. зачисление на счет денежных средств, поступивших от юридического (физического) лица, которое находится или проживает и/или является собственником счета в банке в оффшорных или свободных экономических зонах, а также в регионах с нестабильной политической, экономической ситуацией или связанных с производством наркотических средств, при этом получатель средств не имеет с этим лицом стойких коммерческих отношений;

17. перечисление средств на счет юридического (физического) лица, которое находится или проживает и/или является собственником счета в банке в оффшорных или свободных экономических зонах, а также в регионах с нестабильной политической, экономической ситуацией или связанных с производством наркотических средств, при этом получатель средств не имеет с этим лицом стойких коммерческих отношений;

18. снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, когда это не соотносится с характером деятельности этого юридического лица;

19. получение физическим лицом денежных средств по чеку, выданному нерезидентом на предъявителя, или по чеку, сумма которого оглашена как выигрыш;

20. перечисление денежных средств в иностранной валюте за границу в сумме свыше $100 тыс. одновременно или на протяжении короткого срока (до 10 суток);

21. осуществление операций, по которым один и тот же финансовый инструмент многоразово продается и выкупается по договорам с одной и той же организацией.

Далее Нацбанк поясняет, что указанный выше перечень не является исчерпывающим. В каждой конкретной ситуации банки должны исходить из того, отвечает ли характер осуществляемой операции ее конечным результатам, существует ли связь между осуществляемой операцией и характером деятельности, финансовым состоянием клиента, а также регулярностью осуществления им операций.