На многочисленные запросы территориальных управлений Национального банка Украины и банков по вопросам регистрации банков, открытия их филиалов, отделений, осуществление процедуры перерегистрации и регистрации изменений, определенных в Положении о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений (далее - Положение о регистрации), утвержденного постановлением Правления НБУ от 31.08.2001 N375 (с изменениями), разъясняем.

Подпунктом "а" пункта 9.7 Положения о регистрации предусмотрено, что в ходатайстве банка о предоставлении согласия на открытие филиала может отмечаться информация о внутрибанковском регистрационном коде, который устанавливается банком в соответствии с Положением о порядке ведения банками регистрационной кодификации собственных подразделений (далее - Положение о кодификации), утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 18.06.2002 N221. В связи с тем, что в соответствии с пунктом 5 Положения о кодификации номер филиала (сегмент 6 числового ряда регистрационного кода - NF) заполняется с электронного справочника банков Украины, куда он вносится фактически после регистрации новообразованного филиала, банк в своем ходатайстве о предоставлении согласия на открытие филиала может указать регистрационный код такого филиала, при этом в сегменте 6 вместо трех цифр может помещаться "ХХХ". После государственной регистрации филиала и внесения его в Справочник банков Украины с присвоением Национальным банком соответствующего кода филиала, банку нет потребности сообщать полный числовой ряд регистрационного кода такого филиала.

Относительно выполнения банками требований по вопросам организации бухгалтерского учета, изложенных в пунктах 9.3 и 10.5 Положения о регистрации, то соответствие банка этим требованиям может подтверждаться конкретной информацией банка со ссылкой на соответствующие внутрибанковские документы (положение, инструкции, технологические карты, приказы и т.п.). В информации может быть указано о соблюдении банком требований Положения об организации бухгалтерского учета и отчетности в банках Украины (утвержден постановлением Правления Национального банка Украины от 30.12.98 N566), соответствие технических возможностей программного обеспечения банка, которое используется для осуществления и учета операций, составления отчетности, и прочее. В случае необходимости Национальный банк Украины может требовать, а банк должен предоставить, любые из указанных документов и прочие документы, которые подтверждают соответствие банка требованиям Национального банка.

В случае установления во время последней инспекционной проверки банка нарушений требований действующего законодательства относительно осуществления и учета операций, составление и представление отчетности, банк в своей информации должен указать об устранении всех недостатков и нарушений с указанием сроков и ссылкой на внутрибанковские и прочие документы, которые подтверждают ее проведение.

Относительно операций, которые имеют право выполнять отделения банков в соответствии с пунктом 10.7 Положение о регистрации, информируем, что операция, указанная в подпункте "а" "ведение счетов", предусматривает проведение отделением банка операций по клиентским счетам по их поручению как в национальной, так и в иностранной валюте, в том числе:

расчетно - кассовое обслуживание (в частности, выдача денежной наличности со счета юридического лица на выплату заработной платы или другие потребности, прием денежной наличности от юридических и физических лиц для зачисления на их счета, выдача денежной наличности физическим лицам с их текущих и депозитных счетов, прием денежной наличности от физических лиц для зачисления на вкладной счет и т.п.);

проведение неторговых операций в иностранной валюте по клиентским счетам по их поручению (перечень текущих неторговых операций, определен в разделе 6 Инструкции о порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте, утвержденной постановлением Правления НБУ от 18.12.98 N527).

Если клиент, который обслуживается в отделении банка, поручает совершить сделку, какую отделение не имеет права осуществлять самостоятельно (например, купля иностранной валюты на межбанковской валютной бирже, купля ценных бумаг по доверенности клиентов, перевод средств за границу и т.п.), отделение может принять соответствующие платежные и прочие необходимые документы у своего клиента и передать их для непосредственного выполнения в филиале или главном офисе банка (в зависимости от подчинения отделения).

Обращаем особое внимание на то, что руководители банка, которые подписывают документы (информацию, отчеты и т.п.), которые направляются в Национальный банк Украины для регистрации банка, открытия их учреждений, регистрации/согласования изменений в учредительные документы, положений об учреждениях банка, согласование руководителей, получение банковской лицензии или письменного разрешения Национального банка Украины и т.п., в соответствии с Положением о регистрации и Положении о порядке выдачи банкам банковских лицензий, письменных разрешений и лицензий на выполнение отдельных операций (утвержден постановлением Правления Национального банка Украины от 17.07.2001 N275) несут персональную ответственность за достоверность такой информации. Если во время осуществления вступительного контроля или в процессе инспекционной проверки установлены факты предоставления в Национальный банк Украины недостоверной информации, то к банку и/или соответствующим его руководителям должны быть применены адекватные меры воздействия в соответствии с Положением о применении Национальным банком Украины мер воздействия за нарушение банковского законодательства (утвержден постановлением Правления Национального банка Украины от 28.08.2001 N369) и Положением о порядке наложения административных штрафов (утвержден постановлением Правления Национального банка Украины от 29.12.2001 N563).