КОНТРАКТЫ Изд. дом `ГК` Украинский деловой еженедельник N50, декабрь 2002 Рубрика: Финансы Как сообщил заместитель председателя правления Национального банка Владимир Кротюк, разработанная специалистами НБУ новая редакция действующего Закона "О проведении оценки имущества, имущественных прав и профессиональной оценочной деятельности в Украине" в случае утверждения ВР позволит банкам и заемщикам, достигнув согласия в отношении стоимости залога (за исключением государственной и коммунальной собственности), не прибегать к услугам независимых оценочных агентств. Между тем, документ, который, по мнению специалистов НБУ, мог бы упростить кредитные операции и удешевить стоимость кредитов для заемщиков, вызвал резкое неприятие ФГИ.

Норма об обязательной оценке передаваемого в залог имущества вступила в действие с 12 июля 2001 г. Рассмотрение Верховной Радой Закона "О проведении оценки имущества, имущественных прав и профессиональной оценочной деятельности в Украине" вылилось в настоящую эпопею, что свидетельствовало о неоднозначном отношении к нему исполнительной власти. Достаточно сказать, что Президент трижды ветировал "оценочный" закон, и в итоге он был принят в четвертой по счету редакции. Однако, по оценкам экспертов, законодательный акт не был согласован с участниками рынка кредитования, что и привело к недовольству со стороны банкиров. "Наибольшая проблема работы с независимыми оценщиками - это, простите за каламбур, отсутствие полной независимости оценки. Поскольку оплата услуг по оценке залогового имущества осуществляется клиентами, у банков зачастую возникают сомнения в объективности оценки имущества", - считает директор департамента активных и пассивных операций Брокбизнесбанка Владимир Тимченко. А ведь по сути принятие закона должно было сделать невозможным возникновение убытков банка по причине умышленной завышенной оценки залога.

Одним из аргументов в пользу принятия "оценочного" закона было то, что квалификации банковских специалистов зачастую не хватало для адекватной оценки стоимости залогового имущества. "На одном крупном предприятии у нас попросили $5 млн в кредит и предложили взять в залог гору складированного железа, - рассказывает "Контрактам" председатель правления банка "Аваль" Александр Деркач. - Мы, естественно, отказались, а руководитель предприятия усмехнулся и признался, что нескольких банкиров трижды водил вокруг одной и той же кучи металлозаготовок и убедил, что их втрое больше, чем было на самом деле". В этих условиях банкиры, казалось бы, должно были быть заинтересованы в обязательной оценке залога оценщиками имущества. Но на практике принятый в прошлом году закон обрадовал немногих финансистов.

Банкиры сразу же почувствовали, насколько обязательная оценка имущества со стороны независимых экспертов затруднила их работу. По мнению многих из них, при проведении несложных залоговых операций или согласия банка и заемщика считать стоимостью залога его среднерыночную цену, привлечение оценщиков и абсурдно, и накладно, и времени много занимает. Аргументом в пользу такого мнения может служить практика проведения операций ломбардного кредитования, которые благодаря своей массовости стали для многих банков лакомым кусочком.

По подсчетам банкиров, весь процесс обслуживания клиента при ломбардном кредитовании (включая и оценку, и оформление всех необходимых документов) мог бы занимать не более 10 - 15 минут. А включение в этот алгоритм звена "независимой оценки" значительно тормозит и усложняет процесс кредитования. "Проблема действующего на сегодня закона в том, что он не предполагает никаких исключений, а банк должен сам выбирать - необходимо привлечение оценщика при проведении той или иной операции или нет. При несложных залоговых операциях банк вправе обойтись усилиями работников своего кредитного отдела", - считает заместитель начальника управления рынков капиталов Ощадбанка Иван Бутько.

В Фонде госимущества с положениями проекта новой редакции "оценочного" закона НБУ равно как и с аргументами банкиров категорически не согласны. Здесь утверждают, что ныне действующий закон продемонстрировал свою эффективность. Специалисты Фонда утверждают, что это мнение не только ФГИУ, но и международных экспертов из Франции, Германии и Англии, которых очень удивила позиция украинских банкиров, выступающих против механизма обязательной оценки залогового имущества, которая способствует прозрачной деятельности банков и как следствие повышает их рейтинг.

"Заявления банкиров, что оценка требует больших затрат необоснованны, поскольку сегодня на рынке оценочных услуг идет жесткая конкурентная борьба. С принятием ныне действующего закона, количество оценщиков увеличилось с 1,5 тыс. до 4 тыс., поэтому их тарифы по сравнению со стоимостью объектов оценки ничтожно малы", - уверена начальник управления оценки имущества и финансово - хозяйственного анализа ФГИУ Наталья Лебедь.

В ответ банкиры напоминают, что благодаря действию Закона "О проведении оценки имущества... " только за последний год количество оценочных агентств выросло почти втрое и в ближайшем будущем будет увеличиваться, а потому заинтересованость ФГИУ, который контролирует их деятельность, прослеживается невооруженным глазом.

Пока в споре Нацбанка и ФГИ по оценочной проблеме аргументы финансистов выглядят более весомыми. Хотя далеко не "железными". Ведь, как напоминают эксперты, в некоторых случаях банкиры не занижают, а завышают стоимость залогового имущества. Впоследствии, пользуясь специфическими проводками, банкам удается избежать налога на прибыль. В таких ситуациях участие в залоговых операциях оценщиков не позволяет уйти от налогов.

Если парламентарии утвердят новую редакцию "оценочного" закона, то банки довольно быстро смогут организовать в своей структуре отделы экспертной оценки залогового имущества, куда наверняка перекочует часть специалистов оценочных агентств.

Наталия ШЕВЧЕНКО,Сергей ЛИХОМАНЕНКО

Мнения специалистов Владимир ДОЦЕНКО, заместитель председателя правления страховой компании "Укринмедстрах":

- Банковские клиенты (будьто физические лица или компании), которые оперируют своим имуществом и передают его в форме залога, прекрасно знают его рыночную стоимость. А в актах оценки, которые составляют оценщики, зачастую очень много "воды" и мало написано по сути. В ситуации, когда денег на рынке не так уж и много, "связывать" банкиров и их клиентов по рукам и ногам, на мой взгляд, нецелесообразно. Поэтому в позиции ФГИ прослеживается ведомственный интерес. Наверное, нужно больше доверять сторонам, записанным в кредитном договоре.

Владимир СТАВНЮК, заместитель директора киевского филиала АО "КредитБанк (Украина)":

- Украине еще очень далеко до действующей во всем мире организации оценочной деятельности, когда существует несколько больших авторитетных аудиторских компаний, покрывающих практически весь рынок. Украинская экономика пока не созрела до такого уровня и нам еще довольно долгое время придется искать выход из сложившейся ситуации.