Самыми раскрученными среди "мойщиков" денег остаются схемы, связанные с рынком ценных бумаг, операциями с банковскими металлами, недвижимостью и украденными из бюджета деньгами. Это следует из закрытого отчета Госфинмониторинга, который оказался в распоряжении редакции. В нем приведены два наиболее популярных способа "отбеливания" "грязных" денег

Kрылатые качели

"Карусельным", как оказалось, бывает не только голосование, но и отмывание. Помимо собственно отмывания, этот способ также позволяет незаконно возмещать из бюджета НДС. "Эта тема хорошо работала во времена правительства Януковича - Азарова, сейчас ее пока боятся оборвать", - сказал на условиях анонимности "серый" валютный дилер.

Если очень просто, то любители "карусели" отмывают деньги через фиктивные экспортно - импортные операции. Вся схема основывается на том, что по закону для получения возмещения из бюджета необходимо, чтобы товар, отправленный на экспорт, был оплачен "живыми" деньгами. Подобное "препятствие" не очень - то пугает "мойщиков", которые могут пару сотен миллионов долларов пускать по кругу, получая с каждого оборота целых 20% чистой прибыли в виде бюджетных денег. Товары, которые отправляются на экспорт, уходят по космическим ценам, а возвращаются они (или другие товары) за копейки. Вся хитрость схемы в том, что задекларированный в документах товар вовсе не пересекает границу. Все происходит только на бумаге.

В "карусели" обязательно участвуют несколько украинских и иностранных компаний. Так, например, в одной из таких "карусельных" схем, раскрытых не без помощи финразведчиков, были задействованы 5 фирм - нерезидентов и 28 украинских компаний. Из них 8 занимались экспортом, а 20 - импортом. Фирмы - нерезиденты, конечно же, находились в офшоре, а их счета были открыты в прибалтийских банках.

В одной из раскрытых схем преступники под видом высококачественных сплавов экспортировали металлолом. Безусловно, такую махинацию нельзя было бы провернуть без содействия таможенников, которые помогали фальсифицировать грузовые таможенные декларации. "Тут интерес бывших руководителей таможни. Это самые доходные схемы", - говорит один из банкиров, помогающий "мойщикам".

Схема 1

"Карусельное мошенничество" в целях возмещения НДС

1. Фирма А отправляет "грязные" деньги, которые необходимо отмыть, на фирму С, зарегистрированную в офшоре.

2. Фирма С оплачивает со счета "грязными" деньгами товары, отправленные фирмой В на экспорт по завышенным ценам.

3. Фирма В получает из бюджета возмещение экспортного НДС.

4. С фирмы В деньги по цепочке посредников переводятся на фирму А и весь процесс циклично повторяется.

Вексель всему голова

Еще одна очень популярная схема отмывания "грязных" денег построена на использовании простых векселей. Все работает очень просто. Допустим, владелец "грязных" денег выписывает фирме А вексель в оплату за товары. Фирма А в свою очередь передает этот вексель фирме В в счет оплаты за полученный заем. После этого фирма В заключает с Торговцем ценными бумагами договор комиссии о продаже векселя за счет комитента. Торговец продает вексель физлицу по цене в несколько тысяч раз меньше его номинальной стоимости. После этого физлицо предъявляет вексель для оплаты владельцу "грязных" денег. Полученные деньги тут же обналичиваются при помощи платежной карточки.

Часто векселя используются и для расчетов с нерезидентами. Если речь идет об отмывании очень крупных сумм, то обязательно задействуется офшорная компания. Так, например, в одной из схем, которую вычислили финразведчики, векселями оплачивались поставки сельскохозяйственной техники из - за границы. При этом поручителем по договору выступал владелец "грязных" денег. Впоследствии векселя переходили в собственность поручителя, "грязные" деньги зачислялись по договору поручительства нерезиденту, а сельскохозяйственная техника через границу даже не перемещалась.

Схема 2

отмывание денег при помощи векселей

1. Владелец "грязных" денег выписывает фирме А простой вексель в оплату за товары.

2. Фирма А в свою очередь передает этот вексель фирме В в счет оплаты за полученный заем.

3. Фирма В заключает с Торговцем ценными бумагами договор комиссии о продаже векселя за счет комитента.

4. Tорговец продает вексель физлицу по цене в несколько тысяч раз меньшей его номинальной стоимости.

5. Физлицо предъявляет вексель для оплаты владельцу "грязных" денег и получает от него оплату.

6. Отмытые деньги обналичиваются.

Три причины подозревать

Из большого отчета Госфинмониторинга следует, что есть несколько косвенных признаков "мойки" денег, при наличии которых спецслужбы обязательно проводят расследования. Во - первых, по - прежнему большие подозрения возникают у финразведчиков, когда клиент банка пользуется поддельным или пропавшим паспортом, об утере которого заявлено в милицию. Во - вторых, интересуются надзиратели и операциями с крупными суммами наличности, которые проводят лица с "очень незначительными легальными доходами". В - третьих, большую настороженность вызывает перевод денег на счета фирм, регистрация которых отменена. Как следует из отчета, "замаскироваться" при помощи "дробления" платежей уже не удастся - финразведчики все активно сопоставляют. "Мойщикам" также стоит помнить, что в Госфинмониторинге всегда готовы взять на карандаш операции без экономического смысла (т.е. явно убыточные) или с использованием "мусорных" акций (особенно если они куплены задешево, а проданы очень дорого). По словам председателя Госфинмониторинга Сергея Гуржия, финразведчики знают очень много различных действующих схем отмывания.

Алексей Комаха