Если не усовершенствуют системы внутреннего контроля

Призрак банковского кризиса гуляет по России. Практически все специалисты уверены в том, что случиться он может не скоро, но обывателей разумные доводы не успокаивают. Чем большие суммы россияне доверяют банкам, чем дольше длится период относительно спокойной жизни, тем сильнее опасения, что рано или поздно все это обернется новым крахом. Столь же массовым и громким, как в печальном 1998 г., когда одна за другой сошли со сцены "стихии неподвластные", "надежные и устойчивые", равно как и прочие провозглашавшие "истинные ценности" кредитные организации.

Мало кто может назвать реальную причину, по которой нынешние лидеры отечественного банковского сектора окажутся в числе банкротов, а их вкладчики пополнят собой когорту обманутых всякими "Чарами" и "Фаворитами". Одни видят опасность в активности банков на рынке ипотечного кредитования, поскольку нынешние цены на жилье в Москве и других крупных городах кажутся запредельными, их обвал - вероятным, а соответствующее обесценение кредитных залогов вкупе с невозвратами кредитов - неизбежным. Другие отмечают, что банковская система остается недокапитализированной, эффективность работы кредитных организаций снижается в условиях сжимающихся процентных ставок на денежном рынке, а издержки не желают сокращаться. Наконец, третьи рассуждают об ухудшении качества ссудных портфелей банков, грозящем большими потерями при мало - мальски серьезном ухудшении макроэкономической ситуации.

Но все эти риски, если так можно выразиться, внешние. Начало недели принесло еще один повод для сомнений в надежности функционирования банков, причем в отличие от всех перечисленных выше, он носит характер внутренний. "Альфа - Банк", входящий в число крупнейших в России, столкнулся с проблемой качества внутреннего управления. И она, вероятно, носит всеобщий характер.

"Альфа - Банк" провел ревизию в филиале "Дальневосточный" и обнаружил неприятные для себя факты. Так, выявлена недостача средств в дополнительном офисе, а также грубые нарушениявнутренних регламентных документов банка. Об этом сообщила пресс - служба кредитной организации.

Выявленные нарушения, похоже, оказались столь масштабными и столь серьезными, что пришлось вынести сор из избы. По сообщению пресс - службы банка, к ситуации подключились силовые структуры государства. "Данные о результатах проверки переданы в правоохранительные органы, - говорится в опубликованном в понедельник, 1 декабря, пресс - релизе. - Ряд сотрудников и руководителей филиала отстранены от занимаемых должностей, в отношении некоторых из них возбуждено уголовное дело. Проводятся следственные действия. В отношении подозреваемых избраны меры пресечения".

"Альфа - Банк" объявил о нарушениях на Дальнем Востоке вскоре после увольнения руководства и сотрудников своего санкт - петербургского филиала, ряд клиентов которого обвиняется в незаконных операциях, включая неправомерный возврат НДС. К махинациям, согласно заявлениям руководства самого банка, могли быть причастны сотрудники питерского подразделения. Кстати сказать, с понедельника офис в Санкт - Петербурге покинул один из основателей филиала - первый заместитель управляющего Владислав Гузь. В банке, впрочем, утверждают, что этот уход не связан со скандалом.

Дальневосточным вкладчикам "Альфа - Банка" волноваться вроде бы не стоит. Образовавшаяся недостача будет покрыта страховой компанией. Однако на повестку дня естественным образом встает вопрос качества внутреннего контроля в российских кредитных организациях. Особенно в тех, что переживают период экспансии на многих направлениях.

Данная проблема относится не к одному лишь "Альфа - Банку". Этот банк, кстати, известен достаточно жестким внутренним регламентом, построенным на западных стандартах и российской практике. Но даже эти детально проработанные "процедуры самоконтроля" не исключают, как видим, махинаций со стороны менеджмента. Остается лишь догадываться, что происходит там, где внутренний аудит является скорее формальностью, чем реальной практикой.

Период "легких" денег в банковском бизнесе остался в прошлом. Доходность на финансовых рынках падает, конкуренция в секторе растет. К тому же в Россию все активнее стремятся западные кредитные институты, способные вытеснить отечественные с самых прибыльных направлений. Все это означает, что возрастает цена ошибки, и если банки не озаботятся качеством внутреннего управления и контроля, многие из них рискуют вскоре оказаться вне игры. Это и будет новым банковским кризисом. Кризисом, порожденным внутренними причинами, а не внешними шоками.

Иван Трегубов