Національний банк України завершив перший етап оцінки стійкості банків і банківської системи, розпочатої в травні для визначення реального стану кредитного портфеля банків під час війни.

У межах цього етапу проведено оцінку якості активів та прийнятності забезпечення за кредитними операціями 20 найбільших банків із сумарною часткою понад 90% чистих активів всієї банківської системи, повідомила пресслужба НБУ.

"Результати першого етапу підтвердили очікування Нацбанку про належну оцінку банками якості кредитів. Унаслідок оцінки якості активів сукупне коригування кредитного ризику становило близько 1% від його обсягу за даними банків. Отже, більшість банків адекватно оцінюють потенційні втрати кредитного портфеля та відображають пруденційні і фінансові резерви під знецінення кредитів", - зазначається у повідомленні.

Другий і третій етапи оцінки стійкості банків тривають, їхнє завершення заплановане на грудень 2023 року.

"Попередні результати оцінки стійкості банків - оптимістичні: підвищені вимоги до нормативів достатності капіталу можуть виникнути лише в кількох установ, більшість із яких вже мають достатній запас капіталу, зокрема за рахунок накопичених прибутків", - очікують у Нацбанку.

НБУ зауважує, що банківський сектор у цілому адаптувався до роботи в умовах повномасштабної війни та демонструє чіткі ознаки зростання.

За даними Огляду банківського сектору за третій квартал, корпоративне кредитування відновлюється після спаду, зумовленого вторгненням Росії, а роздрібне - зростає в усіх сегментах. Банки зберігають високі показники прибутковості, що забезпечують подальше нарощення капіталу. Незважаючи на очікуване підвищення ставки податку на прибуток банків, зростання капіталу триватиме.

Ураховуючи попередні результати оцінки стійкості банків і поточний стан сектору, Національний банк відновлює раніше призупинені регуляторні вимоги до банків та запроваджує нові. Ці вимоги відповідають зобов'язанням України щодо імплементації норм законодавства Європейського Союзу стосовно достатності капіталу та ліквідності фінансових установ, а також Базельським рекомендаціям.

Так, банкам потрібно врахувати у своїй діяльності відновлення таких вимог:

* урахування з 29 грудня 2023 року в нормативах достатності капіталу 100% операційного ризику (наразі враховується лише 50% розрахункового розміру). Також у 2024 році планується відновити визначення розміру операційного ризику на підставі актуалізованої річної фінансової звітності за 2021-2023 роки;
* оновлення та подання банками до Національного банку планів відновлення діяльності - до 1 жовтня 2024 року.

Крім того, банкам слід взяти до уваги й чинні вимоги, якими, зокрема, передбачено поетапні графіки щодо:

* вирахування з 29 грудня 2023 року непрофільних активів з капіталу в розмірі 100% (наразі вираховується лише 75% розрахункового розміру);
* включення з 1 січня 2024 року коштів на коррахунках в інших банках у розмірі не більше 60% до високоякісних ліквідних активів під час розрахунку LCR (наразі - не більше 80%);
* запровадження процесу оцінки достатності внутрішнього капіталу (ІСААР), а саме: до 1 січня 2024 року банки мають розробити внутрішні документи щодо процесу ICAAP; до 31 травня 2024 року банкам потрібно надати звіти про процес ICAAP у тестовому режимі.

За оцінками Національного банку, враховуючи попередні результати оцінки стійкості банків і поточний стан системи, наявний запас капіталу більшості банків є достатнім для комфортного виконання перелічених вимог, незважаючи на очікуване запровадження тимчасового додаткового податку на прибутки банків.

До виконання банками зазначених вимог обмеження на розподіл прибутків зберігатимуться.