Аналитический департамент НРА «Рюрик» проанализировал статистическую информацию по банковской системе Украины по итогам 9 месяцев 2014 года. Проведенный анализ позволил сделать следующие выводы.

По состоянию на 01.10.2014 г. количество банков, имеющих лицензию НБУ на осуществление банковских операций, составляло 168 (в т.ч. 51 банковское учреждение с иностранным капиталом). Так, в течение первых девяти месяцев 2014 года НБУ принял решение об отзыве лицензий тринадцати банковских учреждений (в т.ч. двух в связи с аннексией Крыма и как следствие, невозможностью осуществлять банковский надзор с целью регулирования). В целом, на дату написания обзора, с начала года в результате ухудшения платежеспособности, в 32 банковских учреждения была введена временная администрация (из них по 15 банкам было принято решение о ликвидации, в 17 работает временная администрация). Стоит заметить, что отдельные банковские учреждения были признаны неплатежеспособными в результате нарушения законодательства в сфере финансового мониторинга.

Таким образом, по состоянию на 01 октября 2014 года структура собственности активов банковской системы Украины была представлена следующим образом: банки с частным украинским капиталом составляют около 49%; банки с иностранным капиталом (кроме российских) - 16%; банки с российским капиталом - 14%; государственные банки - 21%.

В течение 9 месяцев 2014 года чистые активы банковской системы Украины увеличились лишь на 2,91% (32799 млн. грн.) и по состоянию на 01.10.2014 г. составляли 1310,9 млрд. грн. Стоит отметить, что несмотря на ликвидацию ряда банковских учреждений и значительный отток клиентских средств, рост активов происходил в результате стремительной девальвации национальной валюты, что также отразилось на существенном увеличении остатков валютных активов. По состоянию на 01 октября 2014 года доля валютных активов в совокупных активах составляла 40,94%, в то время как 01 января 2014 года - 36,81%.

Несмотря на некоторое уменьшение в течение сентября, объем инвестированных средств банками в ОВГЗ остается значительным и по состоянию на 01 октября 2014 года составляет 86,06 млрд. грн. Стоит отметить, что одними из ключевых держателей ОВГЗ являются государственные банковские учреждения. При этом, привлечение средств от продажи ОВГЗ происходит по более высокой процентной ставке, чем предлагается с начала размещения, что может свидетельствовать о нежелании потенциальных покупателей приобретать облигации с невысокой доходностью.

Значительный отток срочного ресурса с начала года крайне негативно повлиял на ликвидность и платежеспособность банковской системы. В течение 9 месяцев 2014 года объем высоколиквидных активов уменьшился на 16,89% (23,36 млрд. грн.) и по состоянию на 01 октября 2014 года составляет 138,35 млрд. грн. При этом, стоит отметить, что в течение III квартала 2014 года объем средств на корреспондентских и транзитных счетах увеличился почти на 1/3, что может быть обусловлено как получением отдельными банковскими учреждениями рефинансирования от НБУ для поддержания ликвидности, так и введением НБУ регулятивных мер для более гибкого управления ликвидностью в течение III квартала текущего года.

В течение 9 месяцев 2014 года объем клиентского кредитного портфеля увеличился на 8,68% и по состоянию на 01 октября 2014 года составляет 982,13 млрд. грн. Причиной весомого наращивания кредитного портфеля является значительная девальвация национальной валюты, что, в свою очередь, отразилось на увеличении кредитных остатков в гривневом эквиваленте.

В целом, снижение оборота и объемов производства основных отраслей, ведения боевых действий на Востоке Украины, а также снижение реальных доходов населения при высокой девальвации национальной валюты могут в дальнейшем привести к возникновению трудностей с обслуживанием заемщиками кредитных обязательств (особенно валютных), что, в свою очередь, негативно отразится как на ликвидности, так и на капитализации банковских учреждений.

Вышеупомянутые факторы привели к несостоятельности многих заемщиков вовремя выполнять взятые кредитные обязательства, что, в свою очередь, способствовало росту объема просроченной задолженности в течение 2014 года. Так, в течение 9 месяцев 2014 года объем просроченной задолженности увеличился на 58,97% (42,77 млрд. грн.) и по состоянию на 01.10.2014 г. составляет 112945 млн. грн., что соответствует 11,5% клиентского кредитного портфеля.

Объем обязательств БСУ увеличивался с начала года благодаря существенной девальвации национальной валюты и по состоянию на 01.10.2014 г. составляет 1144,56 млрд. грн. При этом, доля валютных обязательств по состоянию на 01.10.2014 г. составляет 49,93% совокупных обязательств.

В течение 9 месяцев 2014 года объем портфеля средств клиентов уменьшился на 8,06 млрд. грн. и по состоянию на начало октября 2014 года составлял 660,62 млн. грн. Стоит отметить, что в течение 9 месяцев текущего года как со стороны субъектов хозяйствования, так и со стороны населения активно изымались срочные средства, в то время как остатки средств на текущих счетах увеличились.

Причинами изъятия срочного ресурса со стороны субъектов хозяйственной деятельности является экономическая и политическая нестабильность в государстве, которая, в свою очередь, обусловила возникновение финансовых трудностей, а также ограниченность доступа к кредитным ресурсам. Таким образом, предприятия вынуждены были изымать собственные депозиты для финансирования текущей деятельности. В случае же с физическими лицами - отток срочных депозитов происходил на фоне снижения реальных доходов населения при одновременном повышении уровня инфляции, а также роста недоверия к банковской системе. В целом, снижение реального объема средней з/п составило 13,1% в октябре текущего года по отношению к аналогичному месяцу 2013 года, в то же время инфляция выросла на 19% с начала года, что, в свою очередь, увеличивает расходы на потребление.

В течение 9 месяцев 2014 года валютный клиентский портфель увеличился более чем на 1/4 (65193 млн. грн.) и по состоянию на 01.10.2014 г. составляет 311302 млн. грн. Доля средств, привлеченных в иностранной валюте, в совокупном клиентском портфеле - значительна и составляет 44,42%.

Учитывая ликвидацию отдельных банковских учреждений и убыточную деятельность, объем собственного капитала банков в течение 9 месяцев 2014 года уменьшился на 26,26 млрд. грн. и по состоянию на 01.10.2014 г. составляет 166335 млн. грн.

По итогам 9 месяцев 2014 года финансовый результат БСУ был отрицательным и составлял (-) 10635 млн. грн. Отрицательный финансовый результат БСУ обусловлен в первую очередь ухудшением качества активов банков, что, в свою очередь, вызывает необходимость дальнейшего формирования резервов. Так, объем сформированных резервов по итогам девяти месяцев 2014 года по сравнению с аналогичным периодом 2013 года увеличился на 193,61% (35373 млн. грн.) и по состоянию на 01.10.2014 г. составляет 53643 млн. грн. Учитывая значительный удельный вес валютных кредитов в клиентском кредитном портфеле и некоторое ухудшение качества обслуживания заемщиками кредитов, вполне вероятно, что банки будут вынуждены доформировывать резервы, что, в свою очередь, будет негативно влиять как на показатели доходности, так и на уровень капитализации БСУ.

Среди 166 банков Украины, которые подали финансовую отчетность в НБУ, более половины банков (110 банков или 66,27% от общего количества) по итогам 9 месяцев 2014 года имели долгосрочные кредитные рейтинги заемщиков.

Несмотря на возможность получения дополнительных конкурентных преимуществ, большое количество небольших банков (IV группа по классификации НБУ) не использует кредитный рейтинг как инструмент подтверждения финансовой репутации заемщика, разнообразия источников и инструментов заимствования, снижения стоимости их обслуживания (только половина банков IV группы имеет долгосрочные кредитные рейтинги). При этом подавляющее большинство кредитных рейтингов банков Украины определено на уровне uaBBB (47,76% от общего количества).