Уголовная ответственность за фальсификацию отчетности финансовых организаций вводится в России со 2 августа, теперь банкирам за подделку документов грозит лишение свободы сроком до 4 лет.

Поправки в Уголовный кодекс, которые уже много лет лоббировал ЦБ, были приняты Госдумой и подписаны президентом РФ в июле.

Регулятор не раз говорил, что подделку документов финансовых организаций невозможно предотвратить только надзорными мерами и настаивал на уголовном наказании для менеджеров, занимающихся фальсификацией отчетности.

Под действие новых поправок подпадают банки, страховые компании, НПФ, микрофинансовые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, управляющие компании, клиринговые организации, кредитные потребительские кооперативы.

Поводом для возбуждения уголовного дела о фактах фальсификации отчетности будут служить только те материалы, которые направит Банк России или конкурсный управляющий финансовой организации.

Наказание грозит лицам, которые внесли в документы заведомо неполные или недостоверные сведения о сделках, обязательствах, имуществе или финансовом положении организации и тем самым скрыли признаки банкротства или основания для отзыва (аннулирования) у этой организации лицензии и (или) назначения временной администрации.

Подделка документов финансовой организации влечет за собой штраф в размере от 300 тыс. до 1 млн рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 2 до 4 лет, либо принудительные работы на срок до 5 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.

Поправки также предусматривают лишение свободы на срок до 4 лет с невозможностью занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.

По оценке регулятора, степень недостоверности отчетности у банков, лишенных лицензии, приближается к 60%. В прошлом году банки с отозванной лицензией оценили стоимость своих активов в 313 млрд рублей, однако, как впоследствии выяснилось, эта цифра была завышена на 180 млрд рублей, а отрицательный капитал этих игроков составил 100 млрд рублей.

ЦБ с июня начал раскрывать на своем сайте информацию о банках с отозванной лицензией, фальсифицировавших свою отчетность. Регулятор оценивает размеры и причины возникновения разрывов между объемами активов и обязательств, а также сообщает о направлении материалов о подозрительных операциях топ-менеджеров и собственников банков в правоохранительные органы.