Владелец "Феникс Капитал" (Киев) Александр Омельчук выехал за пределы Украины после проигрыша апелляционного суда к Государственной налоговой службы (ГНС), сообщила в своем блоге жена А.Омельчука, оппозиционный народный депутат Леся Оробец, назвав решение суда заказным.

По данным, обнародованным в системе раскрытия судебной информации, Киевский апелляционный хозяйственный суд подтвердил решение Окружного административного суда в Киеве, отклонившее иск инвесткомпании "Феникс Капитал" к органу ГНС о признании противоправными и упразднении налоговых уведомлений-решений.

"Апелляционную жалобу ООО "Феникс Капитал" - оставить без удовлетворения, а определение Окружного административного суда Киева от 4 марта 2013 года - без изменений", - говорится в постановлении суда от 12 июня этого года.

Инвесткомпания аргументировала свои требования тем, что налоговые уведомления-решения приняты налоговыми органами исходя из необоснованного утверждения, что сделки купли-продажи ценных бумаг между ООО "Феникс Капитал" и кипрской компанией Okland Holdings Limited являются недействительными, тогда как, суд первой инстанции, при принятии решения, не установил все обстоятельства, которые имели значение в деле.

В свою очередь апелляционная инстанция согласилась с выводами первой инстанции и считает, что ООО "Феникс Капитал" проводила со связанным лицом-компанией нерезидентом Okland Holdings Limited операции по покупке продаже ценных бумаг для минимизации налоговых обязательств и получения налоговой выгоды.

В числе аргументов, суд приводит тот факт, что ссылка истца на наличие и соответствующее оформление первичных документов для подтверждения хозяйственных операций является недостаточным для подтверждения законности соглашений, поскольку налоговым органом доказано отсутствие юридических оснований для их составления.

В вину инвесткомпании, в частности, вменяется то, что Okland Holdings Limited представляли сотрудники самой "Феникс Капитал", что они и подтвердили в ходе допросов.

Апелляционная инстанция также указывает на то, что в соответствии с протоколом общего собрания участников ООО "Феникс Капитал" от 9 июля 2008 года, а также уставу компании в редакции 2008 года, Okland Holdings Limited владела 99,9% долей в ООО и является одним из участников общества.

Согласно уставу компании в редакции 2012 года, участником общества является кипрская компания Klevia Ventures Limited (владела более 99,9%). По данным, предоставленным Пивденкомбанком (Донецк), ООО "Феникс Капитал" опосредованно подконтрольно лицу, именуемому в документе "Лицо_3" (исходя из сути дела А.Омельчук - ИФ). Основанием для такого влияния является то, что "Лицо_3" выступает собственником акций компании Рhоеnіх Маnаgеmеnt Іntеrnаtiоnаl Lіmіted, которая владеет 100% акций Klevia Ventures Limited.

Согласно сообщению главы представительства компании Okland Holdings Limited от 26 августа 2008 года фактическим собственником компании выступает "Лицо_3".

Таким образом, коллегия судьей полностью согласна с выводами суда первой инстанции, что "Лицо_3" фактически осуществляло управление и является фактическим собственником ООО "Феникс Капитал" и Okland Holdings Limited.

Как сообщалось, следственное управление налоговой милиции Киева 13 ноября 2012 года провело обыск в офисе инвестиционной компании ООО "Феникс Капитал", который, по данным пресс-службы ГНС Украины, был санкционирован прокуратурой Киева.

Пресс-служба ГНС сообщила, что в производстве следственного управления ГНС в Киеве находится уголовное дело, возбужденное по факту подделки уставных документов при создании ООО "Феникс Капитал" по ст.358 ч.1, ч.4 Уголовного кодекса Украины и относительно служебных лиц ООО "Феникс Капитал" по признакам преступления, предусмотренного ст.212 ч.3 УК Украины.

Инвесткомпания 14 ноября прошлого года заявила о возобновлении работы в штатном режиме. Компания отвергает обвинения ГНС в уклонении от уплаты налогов на сумму более 4 млн грн и заявляет, что проведение обыска осуществлялось с нарушением действующего законодательства и без наличия законных оснований.

"Феникс Капитал" создан в 2008 году. Занимается андеррайтингом, брокерской, дилерской, депозитарной и деятельностью по управлению активами на фондовом рынке.

Соучредителями ООО, согласно данным НКЦБФР, выступают "Клевия Венчурз Лимитед" (99,99914%, Klevia Ventures Limited, Никосия, Кипр) и исполнительный директор компании Александр Скубенко (0,00086%).

Уставный капитал ООО "Феникс Капитал" к концу 2011 года составлял 7 млн грн. Чистый доход компании в 2011 году составил 980,9 млн грн, чистая прибыль - 0,56 млн грн.